Como você comprova renda de um investidor credenciado?
Os indivíduos que baseiam as suas qualificações no rendimento anual provavelmente necessitarão deenviar declarações fiscais, formulários W-2 e outros documentos que indiquem salários. Os indivíduos também podem considerar cartas de avaliações de CPAs, advogados fiscais, corretores de investimentos ou consultores.
Os indivíduos que baseiam as suas qualificações no rendimento anual provavelmente necessitarão deenviar declarações fiscais, formulários W-2 e outros documentos que indiquem salários. Os indivíduos também podem considerar cartas de avaliações de CPAs, advogados fiscais, corretores de investimentos ou consultores.
De acordo com a Securities and Exchange Commission, um investidor individual credenciado é qualquer pessoa que: Ganhou renda superior a US$ 200.000 (ou US$ 300.000 junto com o cônjuge) em cada um dos últimos dois anos e espera razoavelmente ganhar o mesmo no ano atual.
Os consultores normalmente verificam o status de investidor credenciado de alguém de três maneiras: 1.O investidor atesta que atende aos critérios; 2. O consultor analisa os documentos fornecidos pelo investidor (tais como declarações fiscais, W-2, etc.); ou 3. O consultor contrata terceiros para fazer o trabalho.
Se você for credenciado com base na renda, precisaráfornecer documentação na forma de declarações fiscais, W-2s ou outros documentos oficiais que mostrem que você atingiu o limite de renda exigido nos dois anos anteriores.
Os componentes de receitas e despesas podem ajudar um investidor a saber o que torna uma empresa lucrativa (ou não).. Os concorrentes podem usá-los para medir a comparação de sua empresa em várias medidas. Os analistas de pesquisa os utilizam para comparar o desempenho ano a ano e trimestre a trimestre.
Um Questionário de Investidor Credenciado em distribuição imobiliária éusado para verificar se os potenciais investidores atendem aos critérios financeiros específicos para serem investidores credenciados.
Os investidores credenciados incluem indivíduos com alto patrimônio líquido, profissionais de investimento e suas empresas, bancos, fundos fiduciários, contas ou planos de aposentadoriae algumas outras empresas, como companhias de seguros. O mesmo padrão se aplica quer o indivíduo seja cidadão dos EUA ou não.
A primeira maneira pela qual um indivíduo pode se tornar um investidor credenciado é com uma renda antes de impostos superior a US$ 200.000 em cada um dos dois anos mais recentes de declaração de imposto de renda.. Também deve haver uma expectativa razoável de que ganharão o mesmo ou mais no ano civil atual e no ano seguinte.
É comum que investimentos credenciados solicitem verificação de renda e patrimônio líquido, como extratos bancários e de investimentos, comprovante de licenciamento ou emprego de títulos e declarações fiscais. Lembre-se de que o valor da sua residência principal não pode ser contabilizado para os requisitos de patrimônio líquido.
E se meu investidor não for credenciado?
Embora investidores não credenciados possam investir, eles estão sujeitos a limites de investimento baseados no maior valor entre a renda anual e o patrimônio líquido;A empresa deve apresentar um Formulário C, incluindo dois anos de demonstrações financeiras certificadas, revisadas ou auditadas, conforme necessário, junto à SEC.
Esses documentos são usados para mostrar seu patrimônio líquido ou conjunto, bem como seu conhecimento financeiro para se tornar credenciado. Além de sites de terceiros, você também pode pedir a um CPA que escreva uma carta verificando seu credenciamento.
Ambas são designações de investidores autorizados a investir em investimentos não públicos. A diferença entre os dois é queinvestidores credenciados devem atender a determinados critérios de renda, patrimônio líquido ou licenciamento de títulos, enquanto um comprador qualificado deve simplesmente ter mais de US$ 5 milhões para fazer um grande investimento.
A Regra 506(c) estabelece um método baseado em princípios para a verificação de investidores credenciados, exigindo uma determinação objetiva por parte do emissor sobre se as medidas tomadas na verificação foram “razoáveis” no contexto dos fatos e circunstâncias particulares de cada comprador e transação.
Tipos de demonstrações financeiras:Declaração de renda. Normalmente considerada a mais importante das demonstrações financeiras, uma demonstração de resultados mostra quanto dinheiro uma empresa ganhou e gastou durante um período específico de tempo.
Uma demonstração de resultados de tamanho comum éuma demonstração de resultados onde cada item de linha é expresso como uma porcentagem de um valor base. Geralmente são receitas totais ou vendas totais. Uma demonstração de resultados de tamanho comum tem um propósito semelhante à análise de índices financeiros.
De acordo com o teste razoável do investidor,um fato torna-se material quando existe uma “probabilidade substancial” de que um fato omitido “seria” considerado importante. O autor não é obrigado a provar que o facto omitido teria feito com que o investidor razoável mudasse o seu voto.
Para reivindicar o status de investidor credenciado, você deve atender a pelo menos um dos seguintes requisitos: Possuir (em situação regular) uma licença da Série 7, 65 ou 82. Ter um patrimônio líquido superior a US$ 1 milhão individualmente ou combinado com um cônjuge ou equivalente conjugal (excluindo o valor da residência principal)
Impostos federais sobre contas de aposentadoria
Se você tiver um 401 (k) tradicional ou IRA tradicional, o IRS geralmente exige que você comece a receber distribuições mínimas exigidas anuais (RMDs) durante o ano em que completar 73 anos.As retiradas dessas contas são geralmente tributadas como renda ordinária.
Para se qualificar como um investidor credenciado nesta categoria,um investidor deve ser um “funcionário experiente”,conforme definido na Regra 3c–5(a)(4) ao abrigo da Lei das Sociedades de Investimento de 1940 (a “Lei das Sociedades de Investimento”), do emitente do fundo privado dos valores mobiliários que estão a ser oferecidos ou vendidos.
Quanto tempo dura uma carta de investidor credenciado?
Com base nas orientações da SEC, seu credenciamento é válido para5 anoscontanto que você autocertifique que ainda mantém seu status de investidor credenciado.
A leiproíbe fraude, engano e deturpação na venda de valores mobiliários, como títulos ou ações. A regra 501 (a) é a parte do Regulamento D da Lei de 33 que define quem e o que se qualifica para investir em títulos não registrados ou em um investidor credenciado.
Um consultor de investimentos registrado na Securities and Exchange Commission. Um advogado licenciado que esteja em dia com as leis das jurisdições nas quais ele ou ela é admitido para exercer a advocacia.
Como a SEC alterou sua definição em agosto de 2020,LLCs agora podem se qualificar oficialmente como investidores credenciados. [3] Mesmo que os proprietários individuais da LLC não se enquadrem nos critérios, a própria LLC poderá se qualificar se atender a determinados critérios.
As regras: exigem que todas as transações sob o Regulamento Crowdfunding sejam realizadas on-line por meio de um intermediário registrado na SEC, seja uma corretora ou um portal de financiamento. permitir que uma empresa levante um montante agregado máximo deUS$ 5 milhõespor meio de ofertas de crowdfunding em um período de 12 meses.
